Impôts 2026 : ce levier fiscal qui efface une partie de vos impôts
Le plan d’épargne retraite (PER) est l’un des rares placements qui réduit directement votre impôt sur le revenu. En ouvrant un PER en 2026 et en versant avant le 31 décembre, vous diminuez l’impôt calculé sur vos revenus 2026, celui que vous paierez en 2027. Le tout en vous constituant une épargne pour la retraite.
Ce que ça change concrètement : les versements que vous faites sur un PER se déduisent de votre revenu imposable, jusqu’à 10 % de vos revenus. L’économie d’impôt dépend de votre tranche : plus elle est élevée, plus vous gagnez. Avec une tranche à 30 %, 5 000 € versés représentent 1 500 € d’impôt en moins.
L’essentiel
• Les versements sur un PER se déduisent de votre revenu imposable
• Jusqu’à 10 % de vos revenus, soit 37 680 € maximum en 2026 pour un salarié
Dès 1 000 € • 0 frais d’entrée • Gestion pilotée par des experts
PER Yomoni Retraite+ assuré par Spirica. L’avantage fiscal dépend de votre situation et de votre tranche d’imposition ; il est plafonné et peut évoluer. L’épargne est bloquée jusqu’à la retraite, hors cas de déblocage prévus par la loi, et les sommes déduites à l’entrée sont imposées à la sortie. Investir comporte un risque de perte en capital.
Comment le PER réduit votre impôt
Le mécanisme est direct : chaque euro versé sur votre PER, au titre des versements volontaires, vient en déduction de votre revenu imposable. Vous n’êtes donc imposé que sur un revenu diminué de vos versements. C’est cette baisse de la base imposable qui fait mécaniquement reculer votre impôt.
L’économie réelle dépend de votre taux marginal d’imposition, la tranche la plus haute à laquelle vos revenus sont taxés. Plus cette tranche est élevée, plus le PER est efficace. Si vous n’êtes pas imposable, en revanche, l’intérêt de la déduction à l’entrée devient faible, et il vaut souvent mieux ne pas l’activer.
Un exemple concret
Pour 5 000 € versés sur un PER en 2026 :
• Tranche à 11 % : environ 550 € d’impôt en moins
• Tranche à 30 % : environ 1 500 € d’impôt en moins
• Tranche à 41 % : environ 2 050 € d’impôt en moins
L’économie correspond au montant versé multiplié par votre tranche d’imposition, dans la limite de votre plafond de déduction.
À noter : l’avantage fiscal a une contrepartie. L’épargne d’un PER est en principe bloquée jusqu’à la retraite, même si des cas de déblocage existent (achat de la résidence principale, accident de la vie). Et à la sortie, les versements que vous avez déduits sont imposés. Le PER décale donc une partie de l’imposition dans le temps, souvent vers un moment où votre tranche est plus basse.
Combien pouvez-vous déduire en 2026 ?
La déduction est plafonnée. Pour un salarié, elle correspond à 10 % de vos revenus professionnels de 2025, dans la limite de 37 680 € en 2026, avec un plancher de 4 710 € même si vos revenus sont modestes. Les travailleurs non salariés bénéficient de plafonds plus élevés, jusqu’à 88 911 €.
Bonne nouvelle si vous ouvrez un PER pour la première fois : vous pouvez ajouter à votre plafond de l’année les plafonds non utilisés des trois années précédentes. De quoi déduire une somme importante en une seule fois. Et en couple soumis à imposition commune, vous pouvez mutualiser vos deux plafonds.
• Première ouverture : cumul possible des plafonds non utilisés des 3 dernières années
Votre plafond personnalisé figure sur votre avis d’imposition, à la rubrique « Plafond épargne retraite ».
Le PER Yomoni Retraite+ en pratique
Le PER Yomoni Retraite+ est un plan d’épargne retraite assuré par Spirica, filiale de Crédit Agricole Assurances. Vous déléguez la gestion à l’équipe de Yomoni, qui pilote votre portefeuille selon le profil de risque choisi, de prudent à dynamique, et l’ajuste jusqu’à votre départ en retraite. Une option de désensibilisation progressive réduit le niveau de risque à mesure que la retraite approche.
Le contrat réunit plusieurs classes d’actifs dans une seule enveloppe : fonds en euros, ETF, immobilier et private equity. Il est accessible dès 1 000 €, sans frais d’entrée, de sortie ni d’arbitrage. Le jour de la retraite, vous choisissez votre mode de sortie : capital, rente, ou un mélange des deux.
Yomoni gère plus de 2 milliards d’euros pour plus de 80 000 clients, avec une note de 4,8 sur 5 sur Trustpilot. Et si vous détenez déjà un ancien contrat (PER, PERP, Madelin, Article 83), vous pouvez le transférer pour centraliser votre épargne retraite au même endroit.
Avertissement : Investir comporte des risques, notamment de perte en capital. Les sommes investies sur des unités de compte ne sont pas garanties et fluctuent selon les marchés financiers, à la hausse comme à la baisse. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. L’avantage fiscal dépend de votre situation personnelle et peut évoluer.
Réduisez vos impôts avant le 31/12/2026
PER Yomoni Retraite+ • Défiscalisation
Préparez votre retraite en allégeant vos impôts
Jusqu’à 10 % de vos revenus déductibles, dès 1 000 € et sans frais d’entrée
PER Yomoni Retraite+ assuré par Spirica (groupe Crédit Agricole Assurances). L’avantage fiscal dépend de votre situation et de votre tranche d’imposition ; il est plafonné et peut évoluer selon la réglementation. L’épargne est bloquée jusqu’à la retraite, hors cas de déblocage prévus par la loi, et les sommes déduites à l’entrée sont imposées à la sortie. Investir comporte un risque de perte en capital.
Questions fréquentes
Comment le PER réduit-il mes impôts ?+
Vos versements volontaires se déduisent de votre revenu imposable. Vous êtes alors imposé sur un revenu plus faible, ce qui réduit votre impôt. L’économie correspond au montant versé multiplié par votre tranche d’imposition : 5 000 € versés font ainsi gagner 1 500 € à une personne dans la tranche à 30 %.
Combien puis-je déduire en 2026 ?+
Pour un salarié, jusqu’à 10 % de vos revenus professionnels de 2025, dans la limite de 37 680 €, avec un plancher de 4 710 €. Les travailleurs non salariés peuvent déduire davantage, jusqu’à 88 911 €. Si vous ouvrez un PER pour la première fois, vous pouvez y ajouter les plafonds non utilisés des trois années précédentes.
Quand verser pour réduire mes impôts sur 2026 ?+
Les versements doivent être réalisés avant le 31 décembre 2026 pour réduire l’impôt sur vos revenus 2026. Vous les déclarerez au printemps 2027, et la réduction s’appliquera sur l’impôt payé cette année-là.
Mon argent est-il bloqué ?+
En principe, l’épargne d’un PER reste bloquée jusqu’à la retraite. Des cas de déblocage anticipé existent toutefois, notamment l’achat de la résidence principale et plusieurs accidents de la vie (invalidité, décès du conjoint, fin de droits au chômage, etc.).
Comment suis-je imposé à la sortie ?+
Si vous avez déduit vos versements à l’entrée, le capital correspondant est imposé au barème de l’impôt sur le revenu à la sortie, et les gains au prélèvement forfaitaire. En cas de sortie en rente, celle-ci est imposée comme une pension. C’est la contrepartie de l’avantage obtenu à l’entrée : le PER décale l’imposition plutôt qu’il ne la supprime.
Le PER Yomoni a-t-il des frais ?+
Il n’y a pas de frais d’entrée, de sortie ni d’arbitrage. Restent des frais de gestion annuels, qui dépendent du mandat choisi : jusqu’à 1,6 % en gestion ETF et jusqu’à 2,2 % en gestion multi-actifs, hors frais du fonds en euros.
À partir de combien puis-je ouvrir un PER Yomoni ?+
Le PER Yomoni Retraite+ est accessible dès 1 000 € de versement initial, avec une souscription entièrement en ligne.
Puis-je transférer un ancien contrat retraite ?+
Oui. Vous pouvez transférer un PER, un PERP, un contrat Madelin ou un Article 83 vers le PER Yomoni pour regrouper votre épargne retraite et bénéficier de la gestion pilotée. Un conseiller peut vous accompagner dans la démarche.
Communication à caractère publicitaire dépourvue de valeur contractuelle. Cet article contient des liens partenaires : une rémunération peut être perçue en cas de souscription. Le PER Yomoni Retraite+ est assuré par Spirica (groupe Crédit Agricole Assurances) et commercialisé par Yomoni, société de gestion de portefeuille agréée par l’AMF (n° GP-15000014), courtier en assurance (ORIAS n° 15003517). L’économie d’impôt dépend de votre situation fiscale et de votre tranche d’imposition ; elle est plafonnée et peut évoluer selon la réglementation. L’épargne d’un PER est bloquée jusqu’à la retraite, hors cas de déblocage anticipé prévus par la loi, et les sommes déduites à l’entrée sont imposées à la sortie. Avant toute souscription, prenez connaissance du Document d’Informations Clés (DIC) du contrat. Cet article est fourni à titre informatif et ne constitue ni un conseil en investissement, ni une recommandation personnalisée.
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