Compte Pro : vous cotisez peut-être sur des factures jamais payées
En auto-entrepreneur, vous êtes imposé sur vos encaissements, pas sur vos factures émises. Mais beaucoup déclarent ce qu’ils ont facturé plutôt que ce qu’ils ont vraiment touché. Résultat : des cotisations payées sur de l’argent qui n’est jamais arrivé. L by LCL Pro et Kolecto permettent de suivre exactement ce qui a été réglé, avant chaque déclaration.
Ce qu’il faut retenir : le régime auto-entrepreneur fonctionne sur la base des encaissements réels. Vous ne devez déclarer que ce qui est tombé sur votre compte, pas ce que vous avez facturé. Sans suivi clair de vos encaissements, la confusion est fréquente. Et elle coûte.
⚡ L’essentiel
• En auto-entrepreneur, vous déclarez vos encaissements · pas vos factures émises
• Une facture impayée ne doit pas être déclarée · mais sans suivi, la confusion coûte des cotisations réelles
• Kolecto suit vos encaissements en temps réel · vous savez exactement ce qui a été réglé avant de déclarer
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Le piège que personne ne vous explique au moment de vous lancer
En auto-entrepreneur, vous déclarez ce que vous avez encaissé, pas ce que vous avez facturé. C’est la règle de base du régime. Mais au moment de créer son activité, personne ne vous l’explique vraiment.
Beaucoup de freelances déclarent à partir de leurs factures émises. C’est instinctif : vous avez fait le travail, vous avez envoyé la facture. Mais si le client ne paie pas, vous avez déclaré un CA qui n’existe pas encore.
L’URSSAF ne vérifie pas si la facture a été réglée. Elle prélève ses cotisations sur ce que vous avez déclaré. Vous payez un pourcentage sur de l’argent que vous n’avez jamais touché.
Le cas concret
Facture de 1 500€ émise en janvier. Client qui ne paie pas. Vous déclarez quand même. L’URSSAF prélève en février. Le client paie en avril. Trois mois de cotisations payées sur de l’argent que vous n’aviez pas.
💡 A retenir : récupérer des cotisations trop versées auprès de l’URSSAF, c’est possible, mais long et pas garanti. Mieux vaut déclarer le bon chiffre dès le départ.
Savoir exactement ce qui a été payé, avant de déclarer
Le vrai problème, c’est le manque de visibilité. Sans outil de suivi, vous ne savez pas toujours ce qui a été réglé et ce qui est encore en attente. Vous déclarez à peu près, à partir de vos factures ou de vos souvenirs.
Kolecto, intégré dans L by LCL Pro, règle ça directement. Chaque encaissement est rapproché automatiquement de la facture correspondante.
Quand vient la déclaration, vous lisez le bon chiffre. Pas une estimation, pas une addition de factures émises : l’argent qui est réellement arrivé sur votre compte.
Chaque virement reçu est rattaché à la facture correspondante. Vous savez instantanément ce qui a été réglé et ce qui ne l’est pas encore.
🔔 Alertes dès qu’une facture est en retard
Kolecto vous alerte dès qu’une échéance est dépassée. Vous relancez au bon moment, avant que le retard ne devienne un impayé et ne fausse votre déclaration.
📄 CA encaissé lisible en temps réel
À tout moment, vous consultez votre CA réellement encaissé sur la période. Pas vos factures émises : ce qui est tombé sur votre compte. La différence entre les deux, c’est ce que vous ne devez pas déclarer.
🧾 Export prêt pour votre déclaration
Kolecto prépare vos données en quelques clics. Vous déclarez à partir d’un chiffre fiable, pas d’une approximation. Moins d’erreurs, moins de cotisations payées par excès.
La banque derrière votre RIB, ça dit quelque chose
Quand vous envoyez un RIB à un client, il voit votre banque. Un IBAN LCL, ça se lit comme une banque française historique. Ça ne fait pas tout, mais dans une relation commerciale naissante, ça compte.
Il y a aussi ce que ça dit de votre organisation. Suivre ses encaissements, relancer au bon moment, déclarer le bon chiffre : Kolecto rend ça visible sans effort supplémentaire.
Vos fonds sont garantis jusqu’à 100 000€. LCL a un agrément bancaire complet, pas juste un statut d’établissement de paiement. Et des conseillers sont joignables par téléphone, mail ou chat si besoin.
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⚠️ Important : cet article est à titre informatif et ne constitue pas un conseil fiscal. En cas de doute sur vos obligations déclaratives, consultez un expert-comptable ou contactez directement votre URSSAF. L’offre à 0€/mois est réservée aux clients LCL particuliers existants. Hors frais de dépassement des seuils de l’offre.
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L by LCL Pro est une marque du Crédit Lyonnais, SA au capital de 2.037.713.591€, immatriculée sous le n° 954509741 – RCS LYON. Siège social : 18, rue de la République – 69002 LYON. Agréé ACPR n°30002. Fonds garantis jusqu’à 100 000€. Kolecto est intégré via le module Essentiel de l’offre groupée L by LCL Pro.
❓ Questions fréquentes
En auto-entrepreneur, doit-on déclarer une facture émise ou un encaissement reçu ?+
En régime auto-entrepreneur, vous déclarez vos encaissements réels, c’est-à-dire l’argent effectivement reçu sur votre compte bancaire. Une facture émise mais non encore réglée par votre client ne doit pas être déclarée. Vous la déclarez au moment où le paiement arrive sur votre compte.
Peut-on récupérer des cotisations URSSAF payées en trop ?+
Dans certains cas, oui. Si vous avez déclaré un CA incorrect, vous pouvez demander une régularisation auprès de l’URSSAF. La démarche dépend du délai et de la nature de l’erreur. En pratique, c’est long et pas toujours simple. Mieux vaut déclarer le bon chiffre dès le départ.
Comment Kolecto aide-t-il à suivre ses encaissements ?+
Kolecto rapproche automatiquement chaque virement reçu sur votre compte LCL avec la facture correspondante. Vous voyez en temps réel ce qui a été payé, ce qui est en retard et ce qui est encore en attente. Vous recevez une alerte dès qu’une échéance est dépassée. Au moment de déclarer, votre CA encaissé est affiché clairement, sans calcul manuel.
L by LCL Pro est-il gratuit pour les clients LCL particuliers ?+
Oui. Si vous êtes déjà client LCL particulier, l’abonnement mensuel passe à 0€ au lieu de 9€/mois, à condition que la même personne physique soit titulaire des deux comptes. Les fonctionnalités restent identiques, hors frais de dépassement des seuils et hors options.
Combien de temps prend l’ouverture d’un compte L by LCL Pro ?+
L’ouverture se fait entièrement en ligne en moins de 10 minutes : email, téléphone, numéro SIREN (qui pré-remplit la plupart des champs), pièce d’identité et signature électronique. Le compte est confirmé sous 48h maximum, avec votre IBAN français LCL disponible dès validation.
Plus de détails sur les conditions de l’offre disponibles sur lbylclpro.fr. Sources : CGU L by LCL Pro (mars 2026), urssaf.fr, Finance Héros, ConnectBanque. Cet article est à titre informatif et ne constitue pas un conseil fiscal ou juridique. Dernière mise à jour : Avril 2026.
Note éditoriale : certains liens de ce dossier sont des liens d'affiliation pouvant faire l'objet d'une rémunération. Cette rémunération n'impacte nullement le travail de nos rédacteurs dans leurs analyses. Voici notre méthodologie d'analyse complète.
